Le contrôle interne

Pour répondre au besoin de surveillance et de pilotage des risques inhérents à l’organisation et à l’activité de Soitec, le Groupe a mis en place un dispositif de contrôle interne et de gestion des risques.

Il a pour objectif de donner une assurance raisonnable quant à la maîtrise de ces risques et à l’atteinte de ses objectifs. Le dispositif contribue ainsi, dans le respect des normes et de la réglementation, à la maîtrise des activités, à l’efficacité des opérations et à l’utilisation efficiente des ressources.

La maitrise du dispositif de contrôle interne et de gestion des risques est au cœur de l’organisation du Groupe et des activités de contrôle et de pilotage. Les activités de contrôle sont assurées, au niveau de chaque processus identifié, par l’ensemble des Directions et des collaborateurs.

Le pilotage interne est quant à lui sous la responsabilité du Comité Exécutif et plus particulièrement de la Direction financière qui rend compte au Comité d’Audit et des Risques ainsi qu’au Conseil d’administration de l’efficacité du dispositif mis en œuvre.

L’organisation générale du dispositif de contrôle interne et de gestion des risques est décrite ci-dessous :

Les facteurs de risques par catégorie

Conformément aux dispositions de l’article 16 du Règlement (UE) 2017/1129, les facteurs de risques identifiés dans nos six catégories de risques sont classés par ordre d’importance, du risque le plus élevé au risque le plus faible, les risques les plus importants étant mentionnés en premier, selon l’évaluation qu’en fait le Groupe.

Seuls les risques spécifiques, importants et corroborés figurent dans le schéma ci-après.

Pour plus d’informations, veuillez vous référer aux chapitres 2 et 3 du Document d’enregistrement universel de Soitec.